Налоговый вычет при продаже

До 2020 года общий срок владения недвижимостью, освобождающий гражданина от уплаты налога, был равен 3 годам независимо от способа ее получения. Однако, с нового года вступили в силу изменения, увеличившие срок до пяти лет. Трёхлетний срок законодатель оставил для недвижимости:

Как при продаже квартиры получить налоговый вычет

  1. Необходимо в срок до 30 апреля в года, следующего за годом, в котором была продана недвижимость, подать в Инспекцию по месту прописки или пребывания (в определённых законом случаях) декларацию по форме 3-НДФЛ.
  2. Составить заявление о предоставлении налогового вычета.
  3. Собрать документы, подтверждающие продажу недвижимости и её покупку, если налоговый вычет заявляется в сумме расходов на покупку.
  4. Уплатить налог с учётом подтверждённого права на льготу.

Претендовать на применение вычета могут лишь граждане, ежемесячно платящие налог на доход, то есть право получения вычета при продаже жилья есть у каждого российского (официально работающего) гражданина, за которого ежемесячно работодателем отчисляется 13%-й налог с его заработной платы.

Налоговый вычет при продаже квартиры — изменения, как получить

Изначально предлагалось освобождение от уплаты налога при реализации жилья для граждан, у которых на момент заключения сделки покупки-продажи реализуемый объект недвижимого имущества — это единственная находящая в собственности недвижимость. Но возникли трудности с трактовкой понятия «единственное жилье, оформленное в собственность».

Письмом Минфина от 08.04.11 № 03-04-05/5-239 разъяснено, что моментом возникновения права собственности у участника общей долевой собственности на квартиру является не дата повторного получения свидетельства о праве собственности на имущество в связи с изменением состава собственников квартиры, в том числе перехода права собственности на квартиру к одному из сособственников, а момент первоначальной государственной регистрации права собственности на данную квартиру.

Имущественный налоговый вычет при продаже недвижимости: жилого дома, квартиры, комнаты, дачи, садового домика, земельного участка и другого имущества

Квартира была куплена (приватизирована) в период брака и оформлена на одного из супругов (либо — оформлена доля в квартире). После развода бывший супруг решил подарить квартиру (долю в квартире) другому бывшему супругу. Будет ли одаряемый супруг платить налог?

Читайте также:  Пристав арестовал глазок и ручку видео

Пример: пенсионерка Яблокова О.В. получает государственную пенсию, и также она официально сдает в аренду квартиру. Денежные средства, которые она получает от сдачи квартиры в аренду, облагаются налогом на доходы (Яблокова О.В. каждый год подает декларацию 3-НДФЛ, где декларирует доходы от сдачи квартиры в аренду и платит налог). В 2020 году Яблокова О.В. купила себе еще одну квартиру. Начиная с 2020 года, Яблокова О.В. вправе применять имущественный вычет от покупки к квартиры к налогу от сдачи квартиры в аренду. Соответственно, Яблокова не будет платить налог от сдачи квартиру в аренду до полного исчерпания имущественного вычета.

Получение имущественного вычета при покупке квартиры

Пример: В 2020 году Филатов М.В. вышел на пенсию, а в 2020 году он купил квартиру. Чтобы воспользоваться правом на имущественный вычет, Филатову нужно дождаться конца календарного года, и в 2020 году он сможет подать документы на возврат налога в налоговую инспекцию. Так как в 2020 году Филатов уже был на пенсии (и не получал налогооблагаемого дохода), он сможет получить вычет за 2020 (ту часть года, когда он еще работал), 2020 и 2020 года.

Налоговый вычет при покупке земельного участка может предоставляться налоговой инспекцией, тогда вы получаете возврат денежных средств на руки, а также может оформляться вашим работодателем в начале года, что может служить для вас возможностью не платить подоходный налог весь год вперед. Если вы оформляете налоговый вычет у работодателя, то это не исключает ваше право вернуть подоходный налог за прошлый год или годы.

Блог — Налог

Законодатель четко ограничил то, что налоговый вычет возможен при условии, что участок предназначен для индивидуального жилищного строительства. Не предоставляется налоговый вычет при покупке земельного участка, если земельный участок дачный, садовый, огородный, приусадебный и т.д.

Если приобретенная недвижимость обошлась вам в 1 млн.рублей, то, имущественный вычет составит 13% от 1 млн.руб., а это 130 тыс.руб. Сумма достаточно крупная, поэтому не ленитесь, пишите заявление и используйте данную возможность, тем более что она предоставляется один раз на одного налогового резидента.

Читайте также:  Регистрация договора ипотеки в мфц

Налоговый вычет при покупке и продаже недвижимости

На сегодняшний день налоговый (имущественный) вычет с 2-х млн.рублей (и более) составит 260 тыс.рублей, если вы заплатили за недвижимость без ипотеки и кредита. Т.е это 13% от 2-х млн.рублей. Если квартиру вы купили по ипотеке, то налоговый вычет будет включать в себя также уплачиваемые проценты по кредиту. Это означает, что сумма налогового вычета в этом случае увеличится.

В этом случае не надо дожидаться окончания налогового периода, однако все же в налоговый орган придется сходить, чтобы получить документ, подтверждающий право на налоговый вычет. Собирается тот же комплект документов, и отдается в налоговый орган. В течение месяца Вы получаете право на налоговый вычет. Вычет можно получить только у одного работодателя, если Вы работаете у нескольких.

Налоговый вычет при покупке жилья

  • налоговая декларация (форма 3-НДФЛ) и справка с работе по форме 2-НДФЛ
  • при строительстве или приобретении жилого дома или доли в нем — документы подтверждающие право собственности
  • при приобретении квартиры — договор о приобретении квартиры, акт о передаче, подтверждающие право собственности
  • при приобретении земельных участков под ИЖС — документы предоставляющие право собственности на участок. Получение налогового вычета на участок возможно только в том случае, если получено свидетельство права собственности на дом.
  • Документы, подтверждающие расходы — квитанции, выписки из банка о перечислении денежных средств, товарные ,кассовые чеки, акты о закупке материалов
  • Если недвижимость приобретается с привлечением целевого кредита, то необходимо предоставить кредитный договор.
  • если квартира была в собственности гражданина, уплачивающего налог, в течение трех лет или больше, то при реализации он не выплачивает подоходный налог с прибыли;
  • если жилая площадь была куплена меньше трех лет тому назад, то законодатель расценивает её продажу, как источник получения дохода, следовательно, гражданин может воспользоваться правом получения вычета.
Читайте также:  В течение какого времени должен уплатить ндфл на полученный грант в виде субсидии на безвоз

Получение налогового вычета при продаже квартиры

  • если жилая площадь получена по наследству, то принимается во внимание момент вступления в него;
  • если жилая площадь является кооперативной, то становится собственностью после завершения выплаты пая;
  • владение квартирой, приобретенной по ипотечной программе, начинается с оформления акта передачи недвижимости.

Если одно из этих условий не выполнено, налоговые органы имеют право не применять льготу. И гражданин вынужден будет платить налог со всей суммы дохода, полученного от продажи имущества. При этом в НК не сказано, оригиналы или копии документов нужно предоставлять.

Налог при продаже квартиры

Очевидно, что при этом человек тратит больше, чем получает, однако это не отменяет обязанности гражданина заплатить 13% налог с доходов от продажи. В то же время, если до этого момента налогоплательщик не использовал право имущественного налогового вычета на приобретение жилья, он может им воспользоваться ( см. статью «Льгота (имущественный налоговый вычет) по уплате налога на доход физических лиц для покупателя недвижимости»).

Сегодня многие россияне уже знают о прекрасной возможности экономии на покупке имущества в кредит за счет налоговых вычетов. В Налоговом кодексе РФ четко прописано, что гражданин может сократить свой доход за счет произведенных расходов. Проще говоря, россиянин, получающий официальную заработную плату, обязан уплачивать с нее налог в размере 13%, отчисление которого осуществляет сам работодатель. Совершая определенные затраты, он может уменьшить налоговую базу, тем самым хорошо сэкономив. Виды таких расходов устанавливает налоговый закон:

Налоговые вычеты на машину

Приобретение транспортного средства сегодня дорогостоящее удовольствие. Особенно, это касается новых автомобилей, цена на которые 1 млн. рублей и более. Многие покупатели машин были бы рады тому, что государство может уменьшить их затраты хотя бы на небольшую часть. Однако, наше законодательство подобной привилегии не предусматривает. Никто не может получить налоговый вычет при покупке машины. Объяснение этому довольно простое – приобретая транспорт, гражданин не выплачивает никаких налогов по данной операции. Следовательно, и вычет делать не с чего.