Возврат налогового вычета за обучение в вузе

  • Если речь идет о ребенке, максимальная сумма составляет 50 000 рублей. Следовательно, в год вы можете рассчитывать на вычет не более 6500 рублей на каждого ребенка до 24 лет (50 000 × 13%)
  • Если мы говорим о помощи брату или сестре, вычет за обучение сразу возрастает до 120 000 рублей (предельная сумма возврата — 15 600 рублей).
  • Если вы оплачиваете собственное обучение, как налогоплательщик НДФЛ, сумма также составляет 120 000 рублей (максимальная сумма возврата в 15 600 рублей).

Получение налогового вычета за обучение: возврат подоходного налога

Налоговый вычет — это часть дохода физического лица, которая не облагается налогом. Соответственно, главный критерий к получению — оплата НДФЛ по ставке 13%. Налог вы платите с любых доходов: белая зарплата, легально сдаете квартиру или автомобиль в аренду, выполняете разовые работы по договору. Если это условие соблюдено — считайте, дело сделано.

  • если вы обучаетесь лично на любой форме обучения
  • если образование по очной форме получают ваши дети (до 24 лет)
  • если очно обучаются ваши братья или сёстры в возрасте до 24 лет
  • если вы оплачиваете обучение по очной форме обучения своего опекаемого подопечного в возрасте до 18 лет
  • если образование по очной форме обучения получает бывший подопечный в возрасте до 24 лет (опека или попечительство прекращены)

Налоговый вычет за обучение в ВУЗе

С каждым годом образовательные услуги становятся всё дороже. Более того каждый курс специальности стоит больше предыдущего. Специально для вас мы узнали, как не только не переплатить за образование, но и вернуть потраченные средства. В нашем материале мы расскажем о том, что такое налоговый вычет, кто может его получить, какой максимальный размер вычета и куда можно за ним обратиться.

  • родных и усыновленных детей;
  • братьев и сестер (как полнородных, т.е. имеющих общих родителей, так и не полнородных, когда общим является только один родитель, например, мать или отец);
  • опекаемых и подопечных (в том числе, и после прекращения опеки и попечительства).
Читайте также:  Может лм судебный пристависполнитель запретить пользоваться арестованным имуществом

Налоговый вычет за обучение в ВУЗЕ

Так как максимальный размер расходов для вычета превышена, то он будет рассчитываться исходя из суммы 120 тыс. руб. и составит (120 000 х 13%) = 15 600 рублей. На оставшиеся 40 тыс. руб. вычет предоставлен не будет, в связи с тем, что налоговый вычет за платное обучение в вузе не переносится на другие налоговые периоды.

Процесс получения вычета можно упростить воспользовавшись нашим сервисом. Он поможет оформить декларацию 3-НДФЛ и другие документы на вычет за 15-20 минут, а также даст подробную инструкцию по сдаче документов в налоговые органы. В случае возникновения любых вопросов при работе с сервисом профессиональные юристы с удовольствием проконсультируют Вас.

Информация о налоговом вычете за обучение

Вы можете вернуть деньги за обучение только за те годы, когда Вы непосредственно производили оплату. При этом подать декларацию и вернуть деньги можно лишь в году, следующем за годом оплаты. То есть если Вы оплатили обучение в 2019 году, вернуть деньги сможете только в 2019 году.

Пример расчета вычета за обучение: В 2019 году Сидоров С.С. оплатил заочное обучение старшей дочери в высшем учебном заведении в размере 20 тысяч рублей и обучение младшего сына в техникуме в размере 30 тысяч рублей. За год Сидоров С.С. заработал 200 000 рублей, следовательно, уплатил подоходный налог в размере 200 тысяч рублей * 0,13 = 26 000 рублей. В связи с тем, что старшая дочь получает обучение на заочном отделении, получить налоговый вычет Сидоров С.С. не сможет. За обучение младшего сына можно вернуть 30 000 * 0,13 = 3 900 рублей.

Налоговый вычет за обучение 2019 — законный возврат подоходного налога (НДФЛ)

После этого все собранные документы необходимо представить в налоговую инспекцию. Налоговая инспекция производит проверку достоверности и полноты поданных документов. В результате принимается решение, которое сообщается заявителю, и в случае положительного ответа производится безналичный перевод денежных средств на имя заявителя.

Читайте также:  Центр занятости документы для постановки на учет

Если муж зарегистрирован в другой области, а я в настоящее время с 2019 года(с 10.04) нахожусь в декрете в какую налоговую обращаться за вычетом на свое и лечение ребенка(до 18лет) по месту жительства мужа? Или по месту жительства меня? — если возврат за 2019 и 2019(позже) оформлять на мужа

Налоговый вычет за заочное обучение ребенка в ВУЗе

Добрый день! В 2015 году были совершены расходы на лечение, в 2019 году проходила дополнительную учебу в автошколе на получение прав категории Д. В 2015-2019 г. официально не работала. Могу ли я в декларации 3 ндфл за 2019 год отразить расходы 2015-2019 годов? Спасибо!

Примечание: приведенный перечень документов является исчерпывающим и расширительному толкованию не подлежит. Отказ налогового органа принять документы на вычет вследствие отсутствия справки 2-НДФЛ и иных, не указанных выше документов, является неправомерным (Письмо ФНС от 22.11.2012 N ЕД-4-3/[email protected]).

Налоговый вычет по расходам на обучение

Примечание: необходимо отметить, что четких указаний на запрет получения вычета, в случае, если на момент оплаты обучения доходы отсутствовали, нет. Более того, Письмом ФНС РФ от 18 марта 2010 г. N 03-04-05/7-110 финансовое ведомство указало на возможность получения вычета, в случае если доход имеется на момент заявления льготы. Однако, на практике, налоговики, как правило, отказывают в предоставлении вычета, если на момент оплаты обучения у заявителя не было налогооблагаемых доходов.

  • Оплачивая за учебу сына в ВУЗе, Киров не имеет права претендовать на возмещение, так как сын проходит обучение на заочной форме.
  • Дочь Кирова Г.С. обучается в школе на дневной форме, поэтому Киров может рассчитывать на компенсацию. Но так как средства, оплаченные в пользу учебного заведения (53 200 руб.), больше допустимого вычета (50 000 руб.), компенсация будет не более 6 500 руб. (50 000 * 13%).
  • Полагающаяся компенсация за посещение дочерью детского сада (33 600 * 13% = 4 368 р.) будет перечислена Кирову в полном объеме.
Читайте также:  Когда появятся дешевые билеты в крым

Документы для налогового вычета за обучение в 2019 г, как получить возврат подоходного налога

Собрав все необходимые бумаги, Вы переходите к следующему этапу оформления возврата, а именно к передаче документов. Все собранные бумаги Вам нужно передать в орган ИФНС по месту жительства. Возможны три варианта подачи документов для возврата подоходного налога за обучение:

Для получения вычета время обучения не имеет значения. Не влияет на возврат налога и то, что обучаемый находится в академическом отпуске. При определении срока исковой давности подсчет периода заявления вычета учитывается год произведения оплаты. В качестве платежных документов принимаются стандартные формы – выписка на перевод с расчетного счета, квитанция на взнос наличностью и прочие.

Порядок и правила предоставления налогового вычета за обучение в 2019 году

После окончания камеральной проверки сумма переплаты учитывается на лицевом счете налогоплательщика, имеющего разбивку по видам налогов. Перевод средств на расчетный счет лица осуществляется на основании заявления и по данные, предоставленным в документе. При отсутствии счета его потребуется открыть в любом отделении банка.

Неработающие пенсионеры и безработные студенты зарплаты не получают и подоходного налога не платят, поэтому вычет им не полагается (ст. 219 НК). Вычет не смогут получить индивидуальные предприниматели, выбравшие упрощенную систему налогообложения, единый налог на вмененный доход и патентную систему. Также вычет не предусматривается при оплате учебы за счет материнского капитала (подп. 2, п. 1, ст. 219 НК).

Как получить налоговый вычет за обучение

Вычет получают с расходов на обучение в вузе, детских садах, школах, автошколах или центрах по изучению иностранных языков. Главное, чтобы у учреждения была лицензия на осуществление образовательной деятельности. Неважно, государственная это организация или частная.